2018年美国报税季的最全攻略
当然,由于美国是先行扣税。不论是薪资,还是投资收益,收入的部分都会按照一定税率上交到美国联邦政府,这部分税被称作Withholding Tax。事实上,大多数的报税,都是美国政府退还多收的税金;仅有部分人可能会补缴税款。
一年一度的美国报税季如约而至,无论是美国公民,还是持美国工作签证的外国人或者学生,只要在美国获得了收入,就需要被征税收。今天小编为大家详解2018年美国报税季的最全攻略!
当然,由于美国是先行扣税。不论是薪资,还是投资收益,收入的部分都会按照一定税率上交到美国联邦政府,这部分税被称作Withholding Tax。事实上,大多数的报税,都是美国政府退还多收的税金;仅有部分人可能会补缴税款。
报税开始日期:2018年1月29日
报税截止日期:2018年4月17日
确定是否需要纳税
无论是美国公民或是居民,只要你在美国的收入超过一定数额,就需要提交美国联邦所得税申请表。您的婚姻状况、年龄、申请方式和收入,都会影响您是否缴纳税额以及缴纳税额的多少。即使,您已经不需要缴纳税款了,也可以提交一份报税表,以便收回您多缴纳的收的税。
确定申请时的报税身份
由于个人状况的不同,申请报税相关的法律条款也有所变化。所以要确定个人状况,不仅报税表格不同,报税的金额也有变化。一般来说有以下三种情况可供选择:
1.单身状态。一个人在申报缴税时,以及报税年度内任何时间,都没有在法律层面上与他人有婚姻关系,那么在法律层面即是单身,报税也为单身身份。
2.已婚单独报税。一般情况下,已婚共同报税会获得更多的税务减免,但如果您拥有一家公司,可以免除很多额外税款,那么单独报税也是一种不错的选择,不过联邦政府并不太提倡。
3.已婚共同报税。已婚共同报税的好处是税务流程简单,且免税额度更大,是家庭普遍的报税方式。
收集准备纳税所需的必要信息
收集准备纳税所需的必要信息。从雇主或者前雇主处获得的税务相关文件,包括W2表格,财产税、学校税、部分利息、可扣除费用(如医疗或工作时的相关费用)的收据以及别的文件。
一般受薪雇员可以拿到W2表,独立承包商则会拿到1099-MISC表。一般在1月31日之前都能收到W-2或1099-MISC表格,如果在2月15日之前还没收到相应的表格,可联系美国国税局解决。
确认需要申报的表格
由于美国的税法复杂,往往会有好几张不同的申请表适合您(而且每张表格的计税规则有差别),因此为了避免过多的缴纳税款,最好选取合适的表格填写。如果对于填写哪些表格仍不确定,可以去美国税局的官网查询,也可以咨询专业会计师。通常可申请提交税款的表格有1040EZ、1040A、1040。
其中由于1040EZ和1040A不能申请逐项扣除,所以一般美国纳税人都填写1040表,以获得更大的税务减免,当然1040表格填写的内容也会更复杂。
计算去年的所有收入
除了体现在W-2表上的收入情况,其他在纳税年度中作为自由职业者、或者销售商品所获得的资金,以及清算、出售或继承的资产也被视为收入。这些收入加在一起,就是报税年度所有的收入。
计算所有的扣除额,获得调整后收入
在报税的过程中,政府允许从纳税中扣除某些免税的项目,包括医疗保险费、车辆登记费、搬家花费、学生贷款利息等项目,同时需要提供相应的收据、票据或者付款单,来证明这些项目是可以合法扣除。最终,从去年的收入中,扣除这些免税项目,即为调整后的总收入。
计算税额
计算税额过程中可分为应纳税额、免税额、减税额、其他应纳税额和已支付的税额等。首先,将所有填写的应纳税额相加,扣除免税部分和减税部分,包括外国税收减免,住宅能源优惠等项目总的应纳税款。
在列出本年支付过的其他有关税种等已纳税款后,如果应纳税款大于已纳税款,则需计算欠税额;如果已纳税款大于应纳税款,则需计算退税额。
通过邮寄报税表
在申请截止日期之前,使用认证邮件向有关部门寄出您的纳税申报单。如果有需要,也可以将报税涉及的所有人姓名和联系方式填在表单上。
电子报税和传统报税的区别
1.通过电子纳税申报程序,只需输入报税相关的信息,在这个过程中,税务准备软件将自动收集应纳税额和已纳税额信息。所有税额都不用人工计算,只要输入原始数据,即可获得最终的纳税申请表。
2.电子报税软件有自检功能,如果发现纳税申请表有填写错误,致使最终税额出现问题,程序将会引导纳税者进行改正。
3.电子报税可通过邮件或者互联网递交税务文件,软件会要求您填写银行账户。在退款的情况下,IRS通常会在4到8天内自动将退款达到提供的账户。这对于华人尤其是长期在国内的投资者而言,电子纳税申请比手动填表方便得多。
通过2018年美国报税季的最全攻略这篇文章的阅读,希望能够对大家有所帮助,如果你还有更多想了解的问题,欢迎咨询在线客服,我们将竭诚为您服务。
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